● 培训收益
传统对内部控制的培训主要集中于细节性的流程控制，但对于企业高层管理人员来说，对细节性流程控制的探讨既耗费时间，同时也很难达到其所要求的控制目的。本课程则致力于使高层管理人员和相关人员从战略高度认识内部控制，并将战略层面的内部控制与具体的经营环节中的控制结合起来，从而将内部控制在本企业落到实处。课程将帮助您掌握以经营风险为导向的内部控制理论和实施方法。
● 培训提纲
一、为什么要关注内部控制（内部控制-企业发展的基石）
1、什么是内部控制？
2、内部控制的历史演进
3、COSO的内部控制整合框架包括内容
内部控制的核心理念S302
内部控制的核心条款S404
4、 *颁布的企业内部控制政策解读
国资委的规定
证监会的规定
财政部、审计署、证监会、保监会的规定
新《企业内部控制基本规范》的主要内容
企业内部控制应用指引
企业内部控制评价指引
二、救火式的制度弥补到基于风险的制度设计---内部控制的整体框架
1、描述与完善企业内部控制环境
治理结构 公司组织结构 授权和分配责任 正直与道德价值观和管理哲学与行事作风 人员素质与人力资源政策
2、风险管理
目标制定 事件识别 风险评估 风险应对
3、控制活动
4、信息和沟通
5、监控
三、企业内部控制环境
1、从投资决策的路径依赖看公司治理结构
2、行动结构下的内部环境
3、设置组织机构的基本思路（组织结构的三种基本形式）
4、公司道德观和文化
四、风险管理
1、企业运营所面临的风险
2、风险识别与衡量
3、评估风险事项的风险程度和损失程度
4、常见的风险应对方法有哪些？
5、风险控制程序的描述、评价、优化和固化
五、内部经营活动的控制
1、内部经营活动的常态性
2、企业内部运营流程中的控制
3、企业内部运营流程中的控制案例
案例：内部控制实例详解
某企业供应商考评体系的建立
某企业销售中的信用风险控制
某企业财务*的流程考核办法
六、企业内部控制框架的沟通与监督
1、信息的分享和沟通的渠道
2、内部控制监控*的设置
七、从某企业破产透视内部控制的整体框架
1、企业内部控制环境分析
2、风险管理缺失
3、控制活动不完善
4、信息和沟通障碍
5、监控的不到位
● 讲师介绍
范老师
南京*会计学博士、青岛*副教授、硕士生导师长期以来专注于财务管理领域的研究，拥有丰富的理论和实践经验，曾任企业财务顾问，参与大型集团公司的财务控制系统的设计，并对多家单位进行过财务控制系统的诊断和分析.
孙老师
曾任海尔某本部财务总监，财务实战培训师。借鉴海尔管理经验，创建提升企业制造竞争力管理咨询模式，国内多家企业财务管理咨询公司高级培训师、咨询师。
