税务是企业不可回避的一个难题，通过偷税、漏税来减轻企业负担是不可取的。合理的税务筹划不仅能够帮助企业在合法的前提下减轻纳税负担、降低企业经营成本，而且能够体现企业强大的竞争实力。*税收种类繁多，税收立法层次不高，税收政策变化频繁，如何通过税务筹划*限度增加企业和个人效益已经成为一门艺术，更成为企业中高层管理人员甚至一般财务人员密切关注的重要问题。
本课程结合国内*税收政策的变化，通过对*财税政策的分析解读，结合税收筹划相关知识的讲解和具体案例的分析，为学员提供全面理解新税法及其注意问题，并结合会计准则的有关规定，全面提高您在新税法下处理税务和会计问题的财税能力。
课程价值点：
◆深入了解新企业所得税法及其筹划相关知识
◆了解各个税种的优惠及其*政策变化
◆掌握企业日常经营管理的税务管理与筹划方法
◆学习新税法和新会计准则下的企业涉税业务
◆预演新税法和新会计准则下的纳税筹划
课程对象：
◆总经理、董事会成员等企业高管
◆税务总监、税务经理、税务专员等企业税务专业人员
◆财务总监、财务经理、财务主管等财务人员
课程费用：
公开课课程为期2天，培训费用为5400元人民币，包括授课费用、内部资料费用和午餐茶歇费用。
课程大纲：
一、税收筹划的基本理论及*政策
- 税收筹划的特征
- 资源税
- 房产税
- 环境税
- 统一内外资企业和个人城建税、教育费附加制度
- 研究实施个人所得税制度改革
- 完善消费税制度
二、新企业所得税法筹划的具体操作
- 企业所得税法的主要特点
- 企业所得税法的财务处理及纳税调整
- 企业所得税法讲解
- 企业所得税条例的主要变化
- 企业税收优惠政策的调整及衔接
- 案例分析
三、新企业所得税法对企业的影响
- 新企业所得税法与新会计准则的差异概述
- 新企业所得税法与新会计准则收入的差异
- 新企业所得税法与新会计准则成本、费用的差异
- 新企业所得税法与新会计准则投资的差异
四、增值税纳税筹划的具体操作
- 增值税的重大变化
- 增值税转型对企业的影响
- 案例分析
五、营业税纳税筹划的具体操作
- 营业值税的重大变化
- 营业税变化对企业的影响
- 案例分析
六、税收筹划的基本知识
- 税收筹划的动力机制
- 税收筹划的本质：事前性、合规性、可行性
- 税收筹划的主要内容
- 税收筹划的基础
七、税收筹划的平台及技术手段
- 价格平台：转让定价的运用
- 优惠平台：税收优惠的运用
- 漏洞平台：政策遗漏的运用
- 空白平台：政策未规定的运用
- 弹性平台：幅度的运用
- 规避平台：临界点的运用
- 技术平台：减、免、退、抵免的运用
八、税务筹划操作实务
- 税务筹划的基本方法
- 转让定价的筹划方法
- 利用税收优惠政策的筹划方法
- 利用空白点的筹划方法
- 形式转换的筹划方法
- 企业架构设计筹划方法
九、个人所得税税收筹划的具体操作
- 工资薪金：工资与劳务的转化等
- 劳务报酬：分次、分项等
- 奖金的发放：分月、集中发放等
十、税务筹划风险控制
- 涉税法律风险的来源
- 涉税争议产生的原因、来源及处理
- 偷税、漏税、避税面临的法律风险
- 涉税风险案例解析
- 如何降低和防范涉税风险
如何面对税务稽查及案例分析
颁发证书：
学习完成后，将由AIA国际会计师公会统一颁发结业证书，CPD学分为12分。(CPD：持续专业发展)。
讲师简介：
方卫平教授
*国际税收研究会理事、上海财经*公共经济与管理教授兼硕士导师、曾任英国《金融时报-世界税收导刊》*撰稿人近10年、德国汉堡*访问学者4年
主要研究领域为税收筹划、国际税收、外国税收、*税收。在*、德国、新加坡、香港出版并发表多篇著作及论文并为这些*和地区以及美国、台湾等 许多*和地区的*机构、学术机构、*图书馆所收藏。多次被授予先进教育工作奖，优秀科研成果奖，高等学校优秀教材特等奖。
