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会计这个职业是比较受欢迎的职业，会计有很多个小种类，今天要说的是会计平常的工作内容 ，对于这个职业不是很了解的可以看一下会计工作内容，会计工作职责、日常工作、月末工作流程，最全！，会计的日常工作内容，公司会计的日常工作包括哪些内容?，出纳和会计的日常工作内容是什么？，四张图带你了解会计的日常工作，进出口会计的详细工作内容？日常工作步骤？重点？注意事项？难点？??。
1、根据实际发生的经济业务事项来登账、做账2、审核出纳填制的记账凭证及附件，做费用的一定要有发票原件。采购的要合同复印件、送货单等等。3、不多计费用成本不少计收入，遵循谨慎性原则，当期的费用收入计入当期费用成本。4、每期余额及对账单上的余额要核对，不对的要出纳编制余额调节表。5、每期计提折旧、工资、成本、社保、公积金、计提损益、交所得税和预提借款利息等。6、年末做未分配利润和盈余公积的分录，计提坏账准备、弥补亏损等。账簿该打的都要打出来，手工账平时每个月都要登总账和明细账。7、遵循*统一的会计制度和法律，不做违法乱纪、危害*利益的行为。
会计工作职责、日常工作、月末工作流程，最全！总账会计工作职责1、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。2、负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。3、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。4、负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。5、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按*归集、分配各项管理费用，编制各*费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各*杜绝浪费，自觉节约。6、负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。7、负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。8、负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。9、负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。10、负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。11、监督月末、年末存货的盘点工作。12、负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。日常工作审核采购或各*报销的原始凭证----复核出纳填制涉及收付款的记账凭证----填制未涉及收付款的记账凭证----登账(或电脑审核及过账)----查核科目汇总试算平衡。月末工作1、对账工作：(1)账证核对：是指会计账簿记录与会计凭证(原始凭证及记账凭证)有关内容金额核对相符。(2)账账核对：是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。(3)账实核对：是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符(账实核对一般有四个方面：现金日记账余额与库存实盘现金核对；银行存款日记账余额和银行对账单核对(可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡)；总账资产的发生额及余额和实物资产明细账实物盘点金额核对；应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对(至少一年一对账)。2、关账工作：(一般情况如下)(1)结转各项营业成本(工业涉及原材料及辅料---在产品—库存商品的成本结转)、工业制造费用的标准分配；(2)计提营业中的涉及的各项税金；(3)计提固定资产累计折旧(按*分摊费用)；(4)计提无形资产累计摊销(按*分摊费用)；(5)计提应付职工薪酬(按*分列费用)；(6)涉及的各项预提费用(按*分列费用)；(7)调整盘盈盘亏的账务处理；(8)有关损益结转(收入、成本、费用结转入本年利润)。3、编制报表：(1)科目汇总表(或电脑账的试算平衡表核查)；(2)编制会计报表：资产负债表与利润表；4、纳税申报：(1)时间：在次月1日到15日内进行上月的纳税申报；(2)资料：基本信息情况表；增值税申报表(分一般纳税人与小规模纳税人类别，一般纳税人涉及销项与进项的附表)、营业税申报表；个调税申报表；季度企业所得税预缴申报表(每季的次月申报，分查账征收与核定征收类别)；会计报表(资产负债表与利润表)；其他资料。(3)申报方式：主要两种，手工(税务大厅申报)和电子申报。(4)电子申报流程：核定更新信息----填写报表----发送报表----收取回执----下载打印税单(申报成功一周左右)。5、整理归档资料：(1)打印整理会计凭证、装订凭证；(2)打印整理会计实务操作报表及纳税申报表、装订报表；(3)装订增值税发票进项抵扣联；(4)银行对账单等其他资料。来源：河北国税、每日会计实操、搜狐网
月度工作1.审批员工的报销和支出，费用的合理性、金额、是否符合公司规范等；2.编制日常凭证、入库与销售凭证等；3.追踪财务指标，控制公司日常的现金流、成本费用等；4.期末核对账目，结转结账等；5.按期申报纳税，及其他税务工作；6.规上企业按期填报统计报表。年度工作1.填报*信用信息公示系统，进行工商年检；2.年度企业所得税汇算清缴；3.填报年度统计报表；4.公司其他资质年检。会计信息绑定1.公司办税员信息2.统计填报人3.开票人4.财务软件记账人
1、不同会计其日常工作不同。如果是销售会计，其日常工作为审核销售费用（包括客户回款对账、业务员提成、客户佣金）、销售合同、送货单审核，销售收入、销售成本、应收账款等会计核算；销项票的开具，编制会计分录、科目汇总，登记明细分类账，编制销售报表以及等……2、总的来说就是：审核原始凭证的合规性（包括核决权限的合规性）、准确性；编制会计分录、登记明细分类账，编制相关报表。
会计的日常工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。 往来结算 1.办理往来结算，建立清算制度 2.管理企业的备用金 3.核算其他往来款项，防止坏账损失 对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关*报告。 工资核算 1.执行工资计划，监督工资使用 根据批准的工资计划，会同劳动人事*，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止并向领导和有关*报告。 2.审核工资单据，发放工资奖金 根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。 3.负责工资核算，提供工资数据 按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理*的要求，编制有关工资总额报表。 货币资金收支的监督 货币资金收支过程中会面临很多消极因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效的监督。出纳监督是依据*有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。出纳在办理现金和银行存款各项业务时，要严格按照财经法规进行，违反规定的业务一律拒绝办理。随时检查和监督财经纪律的执行情况，以保证出纳工作的合法性、合理性，保护单位的经济利益不受侵害。 出纳员一天的工作安排 了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢？ 1.上班*时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。 2.列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。 3.如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。 4.按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。 5.当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。 6.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。 7.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。 8.根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。 9.每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。
四张图带你了解会计人的一天、一周、一月和一年。图片来源：网络图片来源：网络图片来源：网络图片来源：网络………………………………我是严肃的分界线…………………………………………………………下面我将从会计岗位的工作内容，薪资发展、招聘要求和求职技巧4个方面，带你详细了解这个岗位。看完以下内容，你就能明白为什么这四张图能代表会计人的日常工作状态了。文章略长，建议点赞+收藏+关注，慢慢食用~一、工作内容会计的工作内容大致分为四大类：出纳、核算、制表和档案管理。1. 出纳（1） 公司现金和银行存款的进出员工工资发放和社保的缴纳各种报销开收据和发票报销这件事很重要，要严格审核发票金额和类型，企业抬头和税号不能写错，发票还要粘贴规范……（2）管理出纳账本现金日记账银行存款日记账逐笔登记日清月结2. 核算（1） 核对：员工工资、采购、成本费用（2） 计算：电子计算和Excel表格对于一个公司来说，员工工资核算，采购核算，成本费用核算等，动不动就是成千上万条数据，一个人根本核算不过来，所以就会出现各种各样的会计：应收应付会计、成本会计、税务会计等，每一种都有不同的分工。但在中小型公司中要核对的账目没那么多，所以经常是一个人兼任好几种会计。核算工作里最重要的一点是核对，特别考察细心，如果发现有数字对不上的情况，不能睁一只眼闭一只眼，而是要找到数据源头，确保你最终记下来的和总账一致。最终账目对不上是重大的工作失误，会给公司带来经济损失，会计本人也要承担刑事责任。3. 制表表格分为：企业三大表：现金流量表、利润表、资产负债表项目表格：同比环比增长表、毛利表公司表格：各事业部数据对比表月底和年底关帐时，就会比平时忙，有时候也会加班到很晚。因此在企业做会计有比较强的周期性，每个月循环一次，工作节奏和工作压力也较为适中。4. 档案管理档案类型有：收据，发票，凭证，账单，合同等等，你要对每一类档案进行整理，有的需要线上录入系统，有的原始材料要编号、装订、归档。二、薪资发展1. 薪资刚入门，会计岗位的薪资不算高，如果能好好考证，晋升管理层，收入会大幅增加。一般一线城市，应届生的起薪是5-6K/月，做到总监年薪35W+。图片来源：职了网2. 发展纵向：专员—会计主管—会计经理—CFO横向：在企业工作几年后，也可以跳槽到其他的行业（1） 财务咨询行业，综合年薪25W+（2） 会计师事务所，月薪12K+三、招聘要求先来看一下岗位JD：图片来源：职了网可以看出，会计岗位的招聘要求包括：硬性要求：学历&专业专科及以上（大公司要求本科及以上）相关专业对口（如果不是相关专业，尽量早点去积累岗位的实习经验）掌握会计领域基础知识2. 技能&证书熟练掌握office，尤其是Excel，熟悉常见财务ERP软件证书无硬性要求（初级会计师，或者ACCA，会有加分）3. 英语求职外企对英文有要求软性要求：经验：有岗位相关的实习经验或实践经验能力：严谨细致、责任心强、有较强的学习能力性格特质：原则性强、职业稳定度高四、求职技巧1. 提前实习几乎所有公司在招聘会计的时候，都对实习有要求，所以建议同学们在校期间一定要利用寒暑假多去实习。2. 提前考证在*期间，考取初级会计师，或者ACCA，求职时是很加分的。3. 简历撰写技巧：挖掘关键数据，把事情写具体，不仅写结果，还要写你用了什么方法做的。举个栗子：优化前：上海红星美凯龙企业发展有限公司 财务实习生 2021.06 - 2021.09对预实分柝表的数据部分进行整合，做数据汇总表，并确保结果真实无误整理和装订公司核算板块部分凭证，在学习和实践中熟能生巧，将所有凭证全部整理妥当，得到了*领导的赞扬与认可。优化后：上海红星美凯龙企业发展有限公司 财务实习生 2021.06 - 2021.09对预实分析表的数据部分整合与表格制作： 将当前年度已发生的8个月预实数据导入Excel并制作数据汇总表，勾稽核查后确保结果真实无误。凭证整理和装订：入职时公司核算板块有部分凭证尚未整理和装订。在学习和实践中熟能生巧，最终于约30个工作日内将10个月的所有凭证全部整理妥当，并且在考虑凭证厚度及科目类型后以合适的数量进行装订，得到了*领导的赞扬与认可。税务 、工商事项执行：将先后总计约200张公司发票在公司端进行电子认证（如有认证不通过则到税局直接认证），至税局抄报税及联系专管员解决发票报废等问题；来往工商*递交公司重大事项变更文件及公司信息调档。4. 面试技巧面试官一般会从三个方面考察求职者：（1）专业知识Eg：费用和支出的区别是什么？一般纳税人可抵扣凭证有哪些？答题建议：提前掌握会计领域专业知识，多用专业词汇。（2）软实力Eg：请你说一下财务流程答题建议：注意逻辑的梳理，加入关键细节。*……第二……（3） 岗位稳定度Eg：你为什么选择这个岗位？你为什么选择我们公司？答题建议：把握一个原则：在这个岗位稳定地做下去。具体回答上注意结合岗位特点和个人性格特长匹配。如果你毕业后也想做会计，但是不知道该如何准备校招？或是不清楚这个岗位的前景到底怎么样？可以知乎私信我，我会尽力帮你解答困惑。如果你觉得内容对你有帮助的话，想请你帮我两个忙：给我点个赞，支持我继续写下去。关注17career，让我为你长期提供求职干货，助力你的求职之路。
刚出来混还是应该谦虚一点,收敛一点的好,我说点吧 关于进口会计没有什么,无非就是进口关税增值税的处理,其余如同国内采购(如果你不负责报关的话,就收单子做账就行了),进口增值税同国内采购,如应交税费/应教增值税/进项,但是要到国税局去认证,不能自己认证,关税你就见单子,入改批货物的成本就行了,这个算是该笔货物的直接税费.还有就是进口设计外币,你*把外币核算的准则熟悉熟悉 补充:外币这块比较简单就是你进口的时候要将进口的货物,因为都是外币进口的所以要换算成人民币,在账上要采用双币记账(外币和汇率折算后的RMB共同入账) 比如采购一批原材料,100万美元,当日的汇率是6.8,你应该做如下的账 借:原材料 680万RMB (USD100万) 贷:应付账款 680万RMB (USD100万) 月末,还要对这笔应付款项进行重估(例如月末汇率变成了7了)此时,你的账上还是 6.8*100呢,而现在应该是7*100=700万,所以要做如下分录 借:财务费用/汇兑损益 20万RMB 贷:应付账款 20万RMB ,注意此处只调整RMB金额,因为美元没有变化,还是100万美元.在这就给你举简单一个例子 进口会计不一定会报关,报关有专门的报关员,而且需要有报关员资格,会计只是见单子做账,如果你即会报关也会出口会计那你就吃香了.... 关于出口会计就比较复杂了,设计到免抵退税,这个以前做过,现在有点忘了,免抵退税的分录不难,难在判断和计算,究竟当月退税额到底多少,还要根据国内销售的增值税来判断,一两句数不清楚 新的会计准则还没有具体说明出口的账务处理如何做,因为应交税费的二级明细科目已经删了好多,涉及出口的目前只有出口退税这一个科目,可能还有个进项税额转出要用到,所以暂时还是按企业会计制度的规定给你解释一下，只是改变一下会计科目,我简单整理如下: 生产企业免抵退税的会计核算主要涉及到"应交税费--应交增值税"和"其他应收款--出口退税"等科目。其会计处理如下： （1）货物出口并确认收入实现时，根据出口销售额（FOB价）做如下会计处理： 借：应收账款（或银行存款等） 贷：主营业务收入（或其他业务收入等） （2）月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的"免抵退税不予免征和抵扣税额"做如下会计处理：(此项要转入出口产品的成本) 借：主营业务成本 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） （3）月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的"应退税额"做如下会计处理： 借：其他应收款--出口退税 贷：应交税费--应交增值税（出口退税） （4）月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的"免抵税额"做如下会计处理： 借：应交税费--应交增值税（出口抵减内销应纳税额） 贷：应交税费--应交增值税（出口退税） ------此笔分录新准则下如何处理还不知道,因为新准则没提到"出口抵减内销应纳税额"这个科目,如果可以加该科目的话就还这么做就行 （5）收到出口退税款时，做如下会计处理： 借：银行存款 贷：其他应收--出口退税 在这只是给你讲一下分录应应急,具体原理为什么这么做建议你去买一本出口退税的书,这个可以说是会计和税法的共同难点,在这根本可能说清楚 如果你有问题可以加我为好友,随时探讨问题一起
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